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固原市原州区动物卫生监督所2018部门预算公示(补充公示)

索引号 640421011/2018-13380 文号 生成日期 2018-01-23
公开方式 主动公开 发布机构 原州区农业农村局 责任部门 原州区动物卫生监督所

   目录 

  第一部分  单位概况 

  一、主要职能 

  二、部门预算单位构成 

  第二部分 2018年部门预算表 

  一、财政拨款收支总表 

  二、财政拨款支出总表 

  三、一般公共预算支出表 

  四、一般公共预算基本支出表 

  五、一般公共预算“三公”经费支出表 

  六、政府性基金预算支出表 

  七、部门收支总表 

  八、部门收入总表 

  九、部门支出总表 

  第三部分 2018原州区原州区动物卫生监督所部门预算情况说明 

  第四部分 2018原州区原州区动物卫生监督所部门预算名词解释 

    

  原州区原州区原州区动物卫生监督所2018年 

  部门预算--单位概况 

  一、主要职能 

  原州区动物卫生监督所成立于2006年6月,隶属原州区农牧局,为全额预算事业单位,主要职能是:依法实施动物及动物产品的检疫、动物疫病的预防、控制和扑灭,动物产品卫生安全监督,动物防疫条件审核和兽药监管等行政执法工作。 

  二、部门预算单位构成 

  原州区动物卫生监督所属于2018年部门预算编制的二级预算单位,无附属单位所属事业单位预算,纳入原州区财政统一预算。 

  原州区机构编制管理部门核定原州区动物卫生监督所事业编制70人,(其中:专业技术编制66人,工勤编制4人)11个乡镇兽医站事业编制33,(专业技术编制33人,无工勤编制),编制核定共103人; 原州区动物卫生监督所实有在职职工66人,专业技术人员62人,工勤人员4人;退休人员10人。11个乡镇兽医站在职职工32人,全部为专业技术人员。 

  原州区动物卫生监督所车辆编制核定1辆,现实有车辆4辆。 

    

    

  原州区动物卫生监督所 2018年部门预算---预算 

  一、财政拨款收支预算总表 

  财政拨款收支预算总表 

                                                                   单位:万元 

收     入 

支     出 

项    目 

预算数 

项目(按功能分类) 

预算数 

小计 

公共预算财政拨款 

政府性基金预算财政拨款 

一、本年收入 

  1452.15  

一、本年支出 

  1452.15   

 1452.15    

  

(一)一般公共预算财政拨款 

1452.15  

(一)一般公共服务支出 

    

  

  

(二)政府性基金预算财政拨款 

  

(二)外交支出 

  

  

  

  

  

(三)国防支出 

  

  

  

  

  

(四)公共安全支出 

  

  

  

  

  

(五)教育支出 

  

  

  

  

  

(六)科学技术支出 

  

  

  

  

  

(七)文化体育与传媒支出 

  

  

  

  

  

(八)社会保障和就业支出 

300.3  

300.3  

  

  

  

(九)医疗卫生与计划生育支出 

  

  

  

  

  

(十)节能环保支出 

  

  

  

  

  

(十一)城乡社区支出 

  

  

  

  

  

(十二)农林水支出 

1063.97  

1063.97  

  

  

  

(十三)交通运输支出 

  

  

  

  

  

(十四)资源勘探信息等支出 

  

  

  

  

  

(十五)商业服务业等支出 

  

  

  

  

  

(十六)金融支出 

  

  

  

  

  

(十七)国土海洋气象等支出 

  

  

  

  

  

(十八)住房保障支出 

87.88  

87.88  

  

  

  

(十九)粮油物资储备支出 

  

  

  

  

  

(二十)其他支出 

  

  

  

  

  

  

  

  

  

二、上年结转结余 

0  

 二、年末结转结余 

0  

0  

  

(一)一般公共预算财政拨款 

  

(一)一般公共预算财政拨款 

  

  

  

(二)政府性基金预算财政拨款 

  

(二)政府性基金预算财政拨款 

  

  

  

收入总计 

1452.16  

支出总计1452.16 

    

    

  注:支出预算功能科目各单位根据本单位实际据实填写,其他科目删除。 

  二、财政拨款支出预算总表 

  财政拨款支出预算总表 

  单位:万元 

功能分类科目 

2018年预算安排总计 

公共财政预算拨款 

政府性基金 

科目编码 

科目名称 

小计 

财政拨款 

纳入预算管理的行政性收费安排的拨款 

中央专项转移支付 

中央一般性转移支付 

[2080599]  

其他行政事业单位离退休支出 

6.6  

6.6  

6.6  

  

  

  

  

[2130104] 

事业运行 

986.97  

986.97  

986.97  

  

  

  

  

[2210201]  

住房公积金 

87.89  

87.89  

87.89  

  

  

  

  

[2080506]  

机关事业单位职业年金缴费支出 

58.60  

58.60  

58.60  

  

  

  

  

[2101201] 

财政对城镇职工基本医疗保险基金的补助 

58.59 

58.59 

58.59 

  

  

  

  

[2082703]  

财政对生育保险基金的补助 

2.92  

2.92  

2.92  

  

  

  

  

[2082701]  

财政对失业保险基金的补助 

3.66  

3.66  

3.66  

  

  

  

  

[2101103] 

公务员医疗补助 

21.97 

21.97 

21.97 

  

  

  

  

2130108 

病虫害控制 

10.00 

  

  

10.00 

  

  

  

2130199 

其他农业支出 

67.00 

  

  

67.00 

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

 合计 

  

1452.15  

1452.15  

1452.15  

  

  

  

  

    

  三、一般公共预算支出表 

  一般公共预算支出表 

                                                               单位:万元 

功能分类科目 

2017年执行数 

  

2018年预算数 

2018年预算数与2017年执行数 

科目编码 

科目名称 

合计 

基本支出 

项目支出 

  

增减额 

增减% 

[2080599]  

其他行政事业单位离退休支出 

  

6.6  

6.6  

  

  

  

[2130104] 

事业运行 

  

986.97  

986.97  

  

  

  

[2210201]  

住房公积金 

  

87.89  

87.89  

  

  

  

[2080506]  

机关事业单位职业年金缴费支出 

  

58.6  

58.60  

  

  

  

[2101201] 

财政对城镇职工基本医疗保险基金的补助 

  

58.59 

58.59 

  

  

  

[2082703]  

财政对生育保险基金的补助 

  

2.92  

2.92  

  

  

  

[2082701]  

财政对失业保险基金的补助 

  

3.66  

3.66  

  

  

  

[2101103] 

公务员医疗补助 

  

21.97 

21.97 

  

  

  

2130108 

病虫害控制 

  

  

  

10.00 

  

  

2130199 

其他农业支出 

  

  

  

67.00 

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

                 

    

  四、一般公共预算基本支出表 

  一般公共预算基本支出表 

                                                             单位:万元 

经济科目 

基本支出预算 

科目编码 

科目名称 

合计 

人员支出 

日常公用支出 

总计 

1375.15 

1332.07 

43.08 

301 

一、工资福利支出 

  

  

  

30101 

基本工资 

372.77 

372.77 

  

30102 

津贴补贴 

226.13 

226.13 

  

30103 

奖金 

  

  

  

30106 

伙食补助费 

  

  

  

30107 

绩效工资 

77.16 

   77.16 

  

30108 

机关事业单位基本养老保险缴费 

146.48 

146.48 

  

30109 

职业年金缴费 

58.59 

58.59 

  

30110 

职工基本医疗保险缴费 

58.59 

58.59 

  

30111 

公务员医疗补助缴费 

21.97 

21.97 

  

30112 

其他社会保障缴费 

8.56 

8.56 

  

30114 

医疗费 

  

  

  

30199 

其他工资福利支出 

  

  

  

302 

二、商品和服务支出 

             33.90 

  

33.90 

30201 

办公费 

10.00 

  

10.00 

30202 

印刷费 

6.00 

  

6.00 

30203 

咨询费 

  

  

  

30204 

手续费 

  

  

  

30205 

水费 

1.00 

  

1.00 

30206 

电费 

2.00 

  

2.00 

30207 

邮电费 

  

  

  

30208 

取暖费 

  

  

  

30209 

物业管理费 

  

  

  

30211 

差旅费 

  

  

  

30212 

因公出国(境)费用 

  

  

  

30213 

维修(护)费 

  

  

  

30214 

租赁费 

  

  

  

30215 

会议费 

  

  

  

30216 

培训费 

  

  

  

30217 

公务接待费 

1.9 

  

1.9 

30218 

专用材料费 

  

  

  

30224 

被装购置费 

  

  

  

30225 

专用燃料费 

  

  

  

30226 

劳务费 

  

  

  

30227 

委托业务费 

  

  

  

30228 

工会经费 

  

  

  

30229 

福利费 

  

  

  

30231 

公务用车运行维护费 

  

  

  

30239 

其他交通费用 

  

  

  

30240 

税金及附加费用 

  

  

  

30299 

其他商品和服务支出 

13.00 

  

13.00 

303 

三、对个人和家庭的补助 

9.18 

  

9.18 

30301 

离休费 

  

  

  

30302 

退休费 

6.6 

  

6.6 

30303 

退职(役)费 

  

  

  

30304 

抚恤金 

  

  

  

30305 

生活补助 

1.63 

  

1.63 

30306 

救济费 

  

  

  

30307 

医疗费 

  

  

  

30308 

助学金 

  

  

  

30309 

奖励金 

  

  

  

30310 

个人农业生产补贴 

  

  

  

30399 

其他对个人和家庭的补助支出 

0.95 

  

0.95 

310 

四、资本性支出 

  

  

  

31002 

办公设备购置 

  

  

  

31003 

专用设备购置 

  

  

  

31007 

信息网络及软件购置更新 

  

  

  

31009 

其他资本性支出 

  

  

  

    

  五、一般公共预算“三公”经费支出表 

  一般公共预算“三公”经费支出表 

                                                                  单位:万元 

2017年预算数 

2017年执行数 

2018年预算数 

合计 

因公出国(境)费 

公务用车购置及运行费 

公务接待费 

合计 

因公出国(境)费 

公务用车购置及运行费 

公务接待费 

合计 

因公出国(境)费 

公务用车购置及运行费 

公务接待费 

小计 

公务用车购置费 

公务用车运行费 

小计 

公务用车购置费 

公务用车运行费 

小计 

公务用车购置费 

公务用车运行费 

  

 0 

  

0  

  

  

3.78  

 0 

3.78  

 0 

3.78 

 0 

5.68 

 0 

5.68 

 0 

3.78 

1.90 

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

                                   

  注:2018年“三公”经费预算以2017年决算数为控制数,保持零增长 

  六、政府性基金预算支出表 

  政府性基金预算支出表 

                                                         单位:万元 

功能分类科目 

2018年预算安排总计 

基本支出 

项目支出 

科目编码 

科目名称 

小计 

工资福利支出 

商品和服务支出 

对个人和家庭的补助 

对企事业单位的补贴 

债务利息支出 

其他资本性支出 

其他支出 

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

    

  七、部门收支预算总表 

  部门收支预算总表 

                                                                   单位:万元 

收     入 

支     出 

项    目 

预算数 

项目(按功能分类) 

预算数 

小计 

公共预算财政拨款 

政府性基金预算财政拨款 

一、本年收入 

  

一、本年支出 

 1452.15 

1452.15  

  

(一)一般公共预算财政拨款 

1452.15  

(一)一般公共服务支出 

  

  

  

(二)政府性基金预算财政拨款 

  

(二)外交支出 

  

  

  

(三)事业收入 

  

(三)国防支出 

  

  

  

(四)事业单位经营收入 

  

(四)公共安全支出 

  

  

  

(五)其他收入 

  

(五)教育支出 

  

  

  

  

  

(六)科学技术支出 

  

  

  

  

  

(七)文化体育与传媒支出 

  

  

  

  

  

(八)社会保障和就业支出 

300.3  

300.3  

  

  

  

(九)医疗卫生与计划生育支出 

  

  

  

  

  

(十)节能环保支出 

  

  

  

  

  

(十一)城乡社区支出 

  

  

  

  

  

(十二)农林水支出 

1063.97  

1063.97  

  

  

  

(十三)交通运输支出 

  

  

  

  

  

(十四)资源勘探信息等支出 

  

  

  

  

  

(十五)商业服务业等支出 

  

  

  

  

  

(十六)金融支出 

  

  

  

  

  

(十七)国土海洋气象等支出 

  

  

  

  

  

(十八)住房保障支出 

87.88  

87.88  

  

  

  

(十九)粮油物资储备支出 

  

  

  

  

  

(二十)其他支出 

  

  

  

二、上年结转结余 

  

  

  

  

  

其中:一般公共预算财政拨款 

  

二、年末结转结余 

  

  

  

政府性基金预算财政拨款 

  

其中:一般公共预算财政拨款 

  

  

  

  

  

政府性基金预算财政拨款 

  

  

  

收入总计 

1452.15  

支出总计1452.15 

    

  注:支出预算功能科目各单位根据本单位实际据实填写,其他科目删除。 

    

  八、部门收入总表 

  部门收入总表 

                                                         单位:万元 

功能分类科目 

合计 

上年结转、结余 

财政拨款收入 

事业收入 

  

上级补助收入 

下级单位上缴收入 

其他收入 

用事业基金弥补收支差额 

科目编码 

科目名称 

小计 

一般公共财政预算拨款收入 

政府性基金预算拨款收入 

金额 

其中:纳入财政专户管理的非税收入 

事业单位经营收入 

  

  

2080599 

其他行政事业单位离退休支出 

6.60 

  

6.60 

6.60 

  

  

  

  

  

  

  

  

2130199 

其他农业支出 

67.00 

  

67.00 

67.00 

  

  

  

  

  

  

  

  

2130108 

病虫害控制 

10.00 

  

10.00 

10.00 

  

  

  

  

  

  

  

  

2130104 

事业运行 

986.97 

  

986.97 

986.97 

  

  

  

  

  

  

  

  

2210201 

住房公积金 

87.88 

  

87.88 

87.88 

  

  

  

  

  

  

  

  

2080506 

机关事业单位职业年金缴费支出 

58.59 

  

58.59 

58.59 

  

  

  

  

  

  

  

  

2101201 

财政对城镇职工基本医疗保险基金的补助 

58.59 

  

58.59 

58.59 

  

  

  

  

  

  

  

  

2082703 

财政对生育保险基金的补助 

2.92 

  

2.92 

2.92 

  

  

  

  

  

  

  

  

2082701 

财政对失业保险基金的补助 

3.66 

  

3.66 

3.66 

  

  

  

  

  

  

  

  

2080505 

机关事业单位基本养老保险缴费支出 

146.48 

  

146.48 

146.48 

  

  

  

  

  

  

  

  

2082702 

财政对工伤保险基金的补助 

1.46 

  

1.46 

1.46 

  

  

  

  

  

  

  

  

2101103 

公务员医疗补助 

21.97 

  

21.97 

21.97 

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

                                 

  九、部门支出总表 

  部门支出总表 

                                                                 单位:万元 

功能分类科目 

合计 

基本支出 

项目支出 

上缴上级支出 

事业单位经营支出 

对附属单位补助支出 

科目编码 

科目名称 

2080599 

其他行政事业单位离退休支出 

6.60 

6.60 

  

  

  

  

2130199 

其他农业支出 

67.00 

  

 67.00 

  

  

  

2130108 

病虫害控制 

10.00 

  

 10.00 

  

  

  

2130104 

事业运行 

986.97 

986.97 

  

  

  

  

2210201 

住房公积金 

87.88 

87.88 

  

  

  

  

2080506 

机关事业单位职业年金缴费支出 

58.59 

58.59 

  

  

  

  

2101201 

财政对城镇职工基本医疗保险基金的补助 

58.59 

58.59 

  

  

  

  

2082703 

财政对生育保险基金的补助 

2.92 

2.92 

  

  

  

  

2082701 

财政对失业保险基金的补助 

3.66 

3.66 

  

  

  

  

2080505 

机关事业单位基本养老保险缴费支出 

146.48 

146.48 

  

  

  

  

2082702 

财政对工伤保险基金的补助 

1.46 

1.46 

  

  

  

  

2101103 

公务员医疗补助 

21.97 

21.97 

  

  

  

  

  原州区动物卫生监督所2018年部门 

  预算--部门预算情况说明 

    

      一、关于原州区动物卫生监督所2018年财政拨款收支预算情况的总体说明 

  2018年财政拨款收支总预算1452.15万元。收入预算包括:一般公共预算拨款 1452.15万元,政府性基金预算拨款    万元。一般公共服务支出 986.97 万元,社会保障和就业支出   300.3 万元农林水支出77.00万元,住房保障支出 87.88 万元。 

  二、关于原州区动物卫生监督所2018一般公共预算本年拨款情况说明 

  (一)基本支出情况说明 

  原州区动物卫生监督所2018年一般公共预算拨款基本支出1452.15万元,比2017年执行数据增加(减少) 1312.87  万元,增长9 %。其中: 

  人员经费 1332.07 万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、助学金、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出。 

  公用经费43.09万元,主要包括:办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置。 

  (一)项目支出情况说明 

  原州区动物卫生监督所2018年一般公共预算拨款项目支出  77.00  万元,其中:2130108)病虫害控制-动物疫病防控工作经费10.00;比2017年执行数据,减少  15.00  万元(下降) 60 %主要用于动物防疫物资购置,2130199)其他农业支出-村级防疫员工作补助经费67.00万元,增长(下降) 0 %。主要用于村级防疫员工作补助经费 

  三、关于原州区动物卫生监督2018年一般公共预算“三公”经费预算情况说明 

  原州区动物卫生监督所2018年“三公”经费财政拨款预算数为  1.9  万元,其中:因公出国(境)费0万元,公务用车购置0万元,公务用车运行费0万元,公务接待费  1.9  万元。 

  2018年“三公”经费财政拨款预算比2017年减少3.87  万元,其中:公务用车运行费减少3.87万元,主要原因是财政预算2018年车辆统一预算,2017年财政指标数是3.87万元,在就是单位业务性质是长期下乡,预算数远远不够,所以导致2018年预算数减少;公务接待费增加1.9万元,主要原因2017年几乎未报销招待费 

  原州区是一个经费欠发达地区,地方财政收入基数小,无法预算部门“三公”经费。2018年我单位“三公”经费由公用经费支付,保持零增长。 

  四、关于原州区动物卫生监督所2018年政府性基金预算拨款情况说明 

  (一)基本支出情况说明 

  原州区动物卫生监督所2018年政府性基金预算拨款基本支出 

  (二)项目支出情况说明 

   

  五、关于原州区动物卫生监督所2018年收支预算情况的总体说明 

  原州区动物卫生监督所2018年收入总预算  1452.15  万元,支出总预算  1452.15  万元。 

  收入预算包括:上年结转  0  万元,占   %;财政拨款收入1452.15 万元,占  100 %;事业收入   0 万元,占   %;事业单位经营收入  0 万元,占   %;其他收入 0  万元,占   %。 

  支出预算包括:基本支出   1375.15  万元,占  94 %;项目支出  77.00  万元,占 0.6  %;事业单位经营支出  0  万元,上缴上级支出0 万元,占   %;对附属单位补助支出0 万元,占   %。 

  六、其他重要事项的情况说明 

  (一)机关运行经费 

   

  (二)政府采购情况 

  2018原州区动物卫生监督所政府采购预算0万元,其中:政府采购货物预算0万元,政府采购工程预算0万元,政府采购服务预算0万元。 

  (三)国有资产占用使用情况 

  截至2017年12月31日,原州区动物卫生监督所占用使用国有资产总体情况为房屋 781平方米,价值40.85 万元;土地0平方米,价值0万元;车辆  5  辆,价值   56.97万元;办公家具价值 4.59  万元;其他资产价值  203.88  万元。。 

  (四)预算绩效情况 

   

  (五)其他需说明的事项 

   

    

  2018年部门预算--名词解释 

  1、一般预算总收入: “地方财政一般预算收入”与上划中央、自治区的收入相加称为“一般预算总收入”。即税收收入(含上划中央、自治区的收入)、一般预算非税收入(含上划中央、自治区的收入)的总和。 

  2、地方财政收入:即按照分税制财政管理体制,直接缴入我区金库的地方固定收入和中央、自治区与地方共享收入中地方分享收入部份。按照《政府收支分类科目》规定,地方财政收入分为公共财政预算收入(一般预算收入)和基金预算收入两部分。 

  3、公共财政预算收入(一般预算收入):是指实行一般预算管理的财政收入,扣除基金预算收入和预算外收入外,地方政府可统筹安排使用的财政收入,包括各项税收收入和非税收入,税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等。非税收入主要包括专项收入、纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、国有资本经营收入、国有资源(资产)有偿使用收入、其他收入等。 

  4、公共财政预算支出(一般预算支出):是指通过一般预算收入统筹安排的支出。按照新的政府收支分类科目,其功能分类范围主要包括:一般公共服务支出、外交支出、国防支出、公共安全支出、教育支出、科学技术支出、文化体育与传媒支出、社会保障和就业支出、医疗卫生支出、节能环保支出、城乡社区支出、农林水支出、交通运输支出、资源勘探电力信息等事务支出、商业服务业等支出、金融支出、国土海洋气象等支出、住房保障支出、粮油物资储备支出、预备费、国债还本付息支出、其他支出等。 

  5、基金预算收支:反映各级政府及其所属部门根据法律、行政法规规定并经国务院或财政部批准,向公民、法人和其他组织征收的政府性基金,以及参照政府性基金管理或纳入基金预算、具有特定用途财政资金的收支,这部分收支范畴称为基金预算,将其收支单独编列,自求平衡。在资金使用上实行专款专用,以确保这部分资金使用方向不变。收入称为基金预算收入;支出称为基金预算支出。 

  6、财政转移支付:主要是指在既定的政府间支出责任和收入划分框架下,通过财政资金在各级政府之间的无偿拨付以弥补财政纵向和横向失衡、校正辖区间外溢、稳定宏观经济、促进区位效率、实现其他非经济目标的一项财政资源再分配制度。现行财政体制下,转移支付主要分为财力性转移支付和专项转移支付两类。 

  7、同比增长:即同口径较上年增长的简称。为客观、科学地反映年度间财政收支增长变化情况,而将年度间预算指标中由于财政体制调整、国家收支政策变化等形成的一次性因素和其他不可比因素进行调整后计算的增长比例。 

  8、上年结余:按现行预、决算管理制度规定,预算年度的收入之和(当年地方财政收入、税收返还、上年结余、上级补助收入、下级上解收入),减去支出之和(当年财政支出、上解上级支出、补助下级支出)后,形成的年终财政结余称为滚存结余。滚存结余由结转项目结余和净结余构成。上年度的滚存结余为下年度的上年结余。 

  9、结转项目结余:是指在上一预算年度内的项目未全部完工或支出计划未实施,预算已安排而不能在当年实现财政支出,需在下一年度继续安排的项目支出。 

  10、净结余:是指预算年度的滚存结余扣除结转项目结余后的余额。若是正数即为净结余,若是负数即为赤字。 

   11、部门预算:又称“部门综合预算”,是指纳入预算管理的部门根据其履行职能的需要,按照内容全面、完整、项目确定、明细、定额科学、公平,程序规范、透明的原则要求,统一编制反映本部门所有收入和支出的综合预算,即一个部门一本预算。 

  12、财政经常性收入:是指政府以社会公共事务管理者身份取得的、每个财政年度都能连续不断、稳定征缴的财政收入,主要包括三个方面:一是地方财政的部分一般预算收入(不含城市维护建设税、按体制上解的城镇土地使用税、国有资本经营收入、国有企业计划亏损补贴、行政性收费收入、罚没收入、专项收入、其他收入及其他非正常收入等);二是中央、省核定的增值税及消费税税收返还收入、所得税基数返还收入及出口退税基数返还收入;三是中央、省通过所得税分享改革增加的一般性转移支付补助收入。 

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

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