固原市原州区人民政府

目录

第一部分  单位概况

一、主要职能

二、部门预算单位构成

第二部分  2019年部门预算表

一、财政拨款收支总表

二、一般公共预算支出表

三、一般公共预算基本支出表

四、一般公共预算“三公”经费支出表

五、政府性基金预算支出表

六、部门收支总表

七、部门收入总表

八、部门支出总表

第三部分  2019年部门预算情况说明

第四部分  名词解释

固原市原州区财政局2019年预算——单位概况

一、主要职能

(1)贯彻执行国家财政、税收、宏观经济等各项方针政策，参与拟定全区各项宏观经济政策，拟定和执行全区财政、税收的发展战略、方针政策、中长期规划、改革方案及其他有关政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。

(2)贯彻执行国家及自治区、固原市财政、财务、会计管理及行政事业单位国有资产管理的法律、法规、规章及各项方针政策，拟定全区财政、财务、会计管理及行政事业单位国有资产管理的规范性文件。

(3)编制年度原州区本级预决算草案并组织执行。受原州区人民政府委托，向区人民代表大会报告全区预算及其执行情况，向原州区人大常委会报告区本级预决算。深化部门预算改革，组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门(单位)的年度预决算。完善转移支付制度。

(4)负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理及预算编制，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。

(5)贯彻执行国库管理制度、国库集中支付制度，指导推行财政国库集中支付制度工作。负责审核汇总全区财政总决算和部门决算。负责管理区本级财政银行账户和预算单位银行账户。负责制定全区政府采购制度并监督管理，编制政府采购预算。

(6)提出地方税收征管建议，参与拟定地方税收规范性文件工作，研究提出地方税收征管的调整建议。

(7)拟定并组织实施全区行政事业单位国有资产及其收益管理的规章制度，负责管理行政事业单位国有资产及其收益，审核批复行政事业单位国有资产配置、处置等事项。

(8)负责管理会计工作，监督和规范会计行为，负责会计专业技术资格管理。

(9)监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。

(10)承办原州区人民政府交办的其他事项。

二、部门预算单位构成

原州区财政局是隶属于原州区人民政府的一级行政单位，执行行政单位财务制度，一级预算单位，属独立核算单位。原州区财政局属于财政拨款单位，主要有办公室、行财股、监察股、预算股、国库股、国资办、农财股、农发办、采购办、经建股、绩效管理股、金融办、社保股及财务室等。机关所辖两个事业单位，原州区农业综合开发办公室和原州区国库支付中心。

我机关人员共48人。

1.行政总共18人，其中：正科2人，主任科员（副科）1人，副科2人，副调研员1人，副主任科员7人，科员4人，工勤1人；

2.事业人员共30人。其中：原州区农业综合开发办公室11人，原州区国库支付中心19人。

（1）管理人员共13人，其中：管理八级6人，管理九级7人；

（2）专业技术人员共17人，其中：专级五级2人，专级七级2人，专级八级6人，专级九级2人，专级十级1人，专级十一级1人，专级十二级2人,专级十三级1人。

固原市原州区2019年预算——预算表

一、财政拨款收支预算总表

财政拨款收支预算总表

                                                                   单位：万元

注：支出预算功能科目各单位根据本单位实际据实填写，其他科目删除。

二、一般公共预算财政拨款支出表

一般公共预算财政拨款支出表

                                                                     单位：万元

注：1.2018年的“2010607-信息化建设15.89万元和2150799-其他国有资产监管支出”17.29万元合计，2019年的“2010607-信息化建设”30.00元；2018年的“2080599-其他行政事业单位离退休支出”17.78万元，2019年的“2080504-未归口管理的行政单位离退休”25.57万元；2018年的“202010604-预算改革业务支出”150.00万元，2019年的“2010699-其他财政事务支出”200.00万元；

     2.2018年度机关事业单位养老保险缴费支出含清算2014年-2016年资金；住房公积金由财政直接与市公积金中心核算；

    3.2018年“2082701-财政对失业保险基金的补助、2082702-财政对工伤保险基金的补助、2082703-财政对生育保险基金的补助”的填入决算报表的“2089901 -其他社会保障和就业支出”，“2101201-财政对职工基本医疗保险基金的补助”的填入决算的“2101199-其他行政事业单位医疗支出”。

三、一般公共预算财政拨款基本支出表

一般公共预算财政拨款基本支出表

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出表

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出表

                                                                            单位：万元

五、政府性基金预算财政拨款支出表

政府性基金预算财政拨款支出表

                                                                单位：万元

六、部门收支预算总表

部门收支预算总表

     单位：万元

七、部门收入总表

部门收入总表

                                                                         单位：万元

八、部门支出总表

部门支出总表

                                                                           单位：万元

固原市原州区财政局机关2019年部门预算——部门预算情况说明

一、关于固原市原州区财政局2019年财政拨款收支预算情况的总体说明

 固原市原州区财政局2019年财政拨款收入预算1208.98万元，其中：本年收入1208.98万元，包括一般公共预算拨款1208.98万元，政府性基金预算拨款0万元；上年结转结余0万元。财政拨款支出预算1208.98万元，包括：按政府收支分类功能科目逐项说明。如，一般公共服务支出906.01万元、社会保障和就业支出135.85万元、住房保障支出66.41 万元。

二、关于固原市原州区财政局2019年一般公共预算财政拨款支出情况说明

（一）基本支出情况说明

固原市原州区财政局2019年一般公共预算财政拨款基本支出788.98万元，其中：本年收入安排支出788.98万元，上年结转资金安排支出0万元。比2018年执行数743.67元增加45.31万元，增长6.09 %。

人员经费750.58万元，主要包括：按部门支出经济分类科目分项说明。如，基本工资197.21元、津贴补贴208.45元、奖金15.95元、机关事业单位基本养老保险缴费74.01元、职业年金缴费29.61元、职工基本医疗保险缴费29.61元、公务员医疗补助缴费11.10元、其他社会保障缴费6.66元、住房公积金44.41元、其他工资福利支出119.4元、离休费11.77元、生活补助1.37元、其他对个人和家庭的补助支出1.03元；

公用经费38.40万元，主要包括：按部门支出经济分类科目分项说明。如，办公费15.00 元、印刷费1.00 元、咨询费1.00 元、手续费0.10 元、水费1.00 元、电费4.00元、邮电费5.00 元、差旅费1.00 元、维修（护）费2.00 元、公务接待费1.00 元、劳务费2.00 元、其他商品和服务支出5.30 元。

（二）项目支出情况说明

固原市原州区财政局2019年一般公共预算财政拨款项目支出265.00万元，其中：本年收入安排支出265.00万元，上年结转结余资金安排支出0万元。包括：2010605-财政国库业务15.00元，用于预算（预决算编审培训等）、国库支付改革业务费，比2018年执行数20.00万元减少5万元，下降25%；2010606-财政监察15.00元，用于财政监察工作经费，比2018年执行数10.00万元增加5万元，增长50%；2010607-信息化建设30.00元，用于财政办公系统建设工程和国有资产信息化管理经费，比2018年执行数20.00万元减少5万元，下降25%；2010699-其他财政事务支出300.00万元，用于政府投资项目审查及绩效评价经费200.00万元和金融扶贫、村级金融服务站建设、金融风险防范工作经费100.00万元 ，政府投资项目审查及绩效评价经费比2018年执行数150.00万元增加50万元，增长33.33%；2130699-其他农业综合开发支出 60.00元，比2018年执行数110.00万元减少50万元，下降45.45%。

三、关于固原市原州区财政局2019年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算情况说明

固原市原州区财政局2019年“三公”经费财政拨款预算数为1.00万元，其中：因公出国（境）费0万元，公务用车购置0万元，公务用车运行费0万元，公务接待费1.00万元。

2019年“三公”经费财政拨款预算比2018年0.58万元增加0.42万元，其中：公务用车运行费增加0.58万元，主要原因购买车改办保留车辆的保险，2019年未预算公务用车运行费；公务接待费减少至1.00万元，主要原因2018年未发生公务接待费。

四、关于固原市原州区财政局2019年政府性基金预算拨款情况说明

固原市原州区财政局2019年无政府性基金预算财政拨款收支。

五、关于固原市原州区财政局2019年收支预算情况的总体说明

固原市原州区财政局2019年收入总预算1208.98万元，其中：本年收入1208.98万元，上年结转结余0万元；支出总预算1208.98万元，其中：本年支出1208.98万元，年末结转结余0万元。

本年收入包括：财政拨款预算收入1208.98万元，占100%；事业预算收入0万元，占0%；上级补助预算收入    万元，占0%；附属单位上缴预算收入0万元，占0%；经营预算收入0万元，占0%；债务预算收入0万元，占0%；非同级财政拨款预算收入0万元，占0%；投资预算收益0万元，占0%；其他预算收入0万元，占0%。

本年支出包括：行政支出1208.98万元，占100%；事业支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%；投资支出0万元，占0%；债务还本支出0万元，占0%；其他支出0万元，占0%。

六、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2019年，固原市原州区财政局本级是行政单位的机关运行经费财政拨款预算38.40万元，比2019年预算增加0万元，增长0%。主要原因是：人员没有和预算标准变化。

（二）政府采购情况

2019年，固原市原州区财政局政府采购预算10.00万元，其中：政府采购货物预算10.00万元，政府采购工程预算     万元，政府采购服务预算0万元。

（三）国有资产占用使用情况

截至2018年12月31日，固原市原州区财政局占用使用国有资产总体情况为房屋0平方米，价值0万元；土地0平方米，价值0万元；车辆0辆，价值0万元；办公家具价值253.10 万元；其他资产价值0万元。办公楼在固原市原州区司法局拥有管理。

国有资产分布情况为：

本级部门房屋0平方米，价值0万元；土地0平方米，价值0万元；车辆0辆，价值0万元；办公家具价值253.10万元；其他资产价值0万元。

所属单位房屋0平方米，价值0万元；土地0平方米，价值0万元；车辆0辆，价值0万元；办公家具价值0万元；其他资产价值0万元。

（四）预算绩效情况

2019年固原市原州区财政局无重点项目建设，我单位的项目资金主要是主要有保障业务工作经费和“一事一议”道理硬化资金。业务工作经费按制度规定及工作进展有序支出，保障单位业务正常运行，但未进行绩效评价；“一事一议”道理硬化资金由财政局、道路所在乡镇及村委进行监督实施，工程结束移交道路所在村委使用和管理，不能有效的进行绩效评价。

（五）其他需说明的事项

我单位现有办公用房权属司法局，牵扯办公用房的一切费用我单位从未负担过，只按比例缴了8个月水费、电费，在决算中没有数据可填报，资产报表也未填列。 

固原市原州区财政局2019年部门预算——名词解释

1、财政转移支付：主要是指在既定的政府间支出责任和收入划分框架下，通过财政资金在各级政府之间的无偿拨付以弥补财政纵向和横向失衡、校正辖区间外溢、稳定宏观经济、促进区位效率、实现其他非经济目标的一项财政资源再分配制度。现行财政体制下，转移支付主要分为财力性转移支付和专项转移支付两类。

2、转移支付：转移支付是政府间的一种补助。它是以各级政府之间所存在的财政能力差异为基础，以实现各地公共服务水平的均等化为主旨 ，而实行的一种财政资金转移或财政平衡制度。通过体制补助，专项补助，税收返还，公式化补助实施对各地的转移支付。

3、税收返还：在1994年年全国推行分税制财政体制后，为了保证地方政府的既得利益，实行了中央政府对地方政府的税收返还

4、一般性转移支付: 是指中央政府对有财力缺口的地方政府(主要是中西部地区)，按照规范的办法给予的补助。包括均衡性转移支付、民族地区转移支付、农村税费改革转移支付、调整工资转移支付等，地方政府可以按照相关规定统筹安排和使用。

5、专项转移支付：是中央财政为实现特定的宏观政策及事业发展战略目标而设立的补助资金，重点用于各类事关民生的公共服务领域。地方财政需按规定用途使用资金。

6、预备费：《中华人民共和国预算法》第四十条规定“各级政府预算应当按照本级政府预算支出额的百分之一至百分之三设置预备费，用于当年预算执行中的自然灾害救灾开支及其他难以预见的特殊开支。

7、非税收入：指除税收以外，由各级政府、国家机关、事业单位、代行政府职能的社会团体及其他组织依法利用政府权力、政府信誉、国家资源、国有资产或提供特定公共服务、准公共服务取得的财政性资金，是政府财政收入的重要组成部分。 

8、政府性基金：是指企业依照法律、行政法规等有关规定，代政府收取的具有专项用途的财政资金，属于非税收入。

9、普惠金融（inclusive finance）：这一概念由联合国在2005年提出，是指以可负担的成本为有金融服务需求的社会各阶层和群体提供适当、有效的金融服务，小微企业、农民、城镇低收入人群等弱势群体是其重点服务对象。普惠金融需要讲究市场性原则，在发展普惠金融过程中，既要满足更多群体的需求，也要让供给方合理受益。

10、地方政府性债务：指地方机关事业单位及地方政府专门成立的基础设施性企业为提供基础性、公益性服务直接借入的债务和地方政府机关提供担保形成的债务，分为直接债务、担保债务和政策性挂账。

11、债务限额：指本国对债务限制的额度。

12、一般预算总收入： “地方财政一般预算收入”与上划中央、自治区的收入相加称为“一般预算总收入”。即税收收入（含上划中央、自治区的收入）、一般预算非税收入（含上划中央、自治区的收入）的总和。

13、地方财政收入：即按照分税制财政管理体制，直接缴入我区金库的地方固定收入和中央、自治区与地方共享收入中地方分享收入部份。按照《政府收支分类科目》规定，地方财政收入分为公共财政预算收入（一般预算收入）和基金预算收入两部分。

14、公共财政预算收入（一般预算收入）：是指实行一般预算管理的财政收入，扣除基金预算收入和预算外收入外，地方政府可统筹安排使用的财政收入，包括各项税收收入和非税收入，税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等。非税收入主要包括专项收入、纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、国有资本经营收入、国有资源（资产）有偿使用收入、其他收入等。

15、公共财政预算支出（一般预算支出）：是指通过一般预算收入统筹安排的支出。按照新的政府收支分类科目，其功能分类范围主要包括：一般公共服务支出、外交支出、国防支出、公共安全支出、教育支出、科学技术支出、文化体育与传媒支出、社会保障和就业支出、医疗卫生支出、节能环保支出、城乡社区支出、农林水支出、交通运输支出、资源勘探电力信息等事务支出、商业服务业等支出、金融支出、国土海洋气象等支出、住房保障支出、粮油物资储备支出、预备费、国债还本付息支出、其他支出等。

16、同比增长：即同口径较上年增长的简称。为客观、科学地反映年度间财政收支增长变化情况，而将年度间预算指标中由于财政体制调整、国家收支政策变化等形成的一次性因素和其他不可比因素进行调整后计算的增长比例。

17、部门预算：又称“部门综合预算”，是指纳入预算管理的部门根据其履行职能的需要，按照内容全面、完整、项目确定、明细、定额科学、公平，程序规范、透明的原则要求，统一编制反映本部门所有收入和支出的综合预算，即一个部门一本预算。

18、财政经常性收入：是指政府以社会公共事务管理者身份取得的、每个财政年度都能连续不断、稳定征缴的财政收入，主要包括三个方面：一是地方财政的部分一般预算收入（不含城市维护建设税、按体制上解的城镇土地使用税、国有资本经营收入、国有企业计划亏损补贴、行政性收费收入、罚没收入、专项收入、其他收入及其他非正常收入等）；二是中央、省核定的增值税及消费税税收返还收入、所得税基数返还收入及出口退税基数返还收入；三是中央、省通过所得税分享改革增加的一般性转移支付补助收入。