区四届人大四次

会议文件（七）

关于2024年全区及区本级财政预算执行情况和2025年全区及区本级财政预算

（草案）的报告

—2025年1月6日在原州区第四届人民代表大会第四次会议上

原州区财政局局长 罗小宁

各位代表：

受区人民政府委托，现将2024年全区及区本级财政预算执行情况和2025年全区及区本级财政预算（草案）报告提请大会审议，并请政协委员和各位列席人员提出意见。

2024年预算执行情况

2024年在区委政府的坚强领导下，在区人大政协和社会各界的监督指导下，在上级财政部门的大力支持下，我区财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实习近平总书记视察宁夏重要讲话指示批示精神，认真贯彻落实自治区党委十三届九次全会、市委五届十三次全会和区委四届六次全会决策部署，根据年初人代会确定的工作任务，主动担当作为，扎实做好稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险、保稳定等具体工作，圆满完成了区四届人大三次会议审议确定的财政预算任务。

一、2024年预算执行预计完成情况

（一）一般公共预算预计完成情况

一般公共预算总收入预计完成641,283万元，同比增长3.74%。其中：（1）地方公共预算收入预计完成19,692万元，同比增长5.36%；（2）上级补助收入预计完成（含专项转移支付）502,808万元，与上年基本持平；（3）债务转贷收入45,543万元，同比增长53.15%；（4）上年结转73,240万元（2021年预算管理制度改革后市县级财政国库集中支付结余不再按权责发生制列支），同比增长51.10%。

一般公共预算总支出预计完成589,256万元，同比增长8.14%。其中：一般公共预算支出预计完成577,702万元，同比增长8.01%；债务还本支出11,424万元，同比增长14.3%；安排预算稳定调节基金66万元；上解支出64万元。

一般公共预算收支相抵，预计年终结余52,027万元，同比下降28.73%。

（二）2024年政府性基金预计完成情况

政府性基金总收入预计完成37,155万元，同比增长282.06%。其中：（1）地方政府性基金无收入；（2）上级补助收入20,395万元，同比增长328.65%；债务转贷收入14,900万元，同比增长2383.33%；（3）上年结余1,860万元，同比下降57.41%。

政府性基金总支出预计完成31,102万元，同比增长295.45%。其中：政府性基金支出预计完成14,612万元，同比增长156.44%；债务还本支出16,490万元，同比增长660.96%。

政府性基金收支相抵,预计年终结余6,053万元，同比增长225.43%。

（三）2024年国有资本经营预计完成情况

国有资本经营预计总收入42万元，同比下降12.5%，全部为上级补助收入。其中：当年补助收入11万元；上年结余31万元。

国有资本经营预计总支出6万元，同比增长64.7%，全部为解决历史遗留问题及改革成本支出。

国有资本经营收支相抵，预计年终结余36万元，同比增长16.13%。

（四）2024年社保基金预计完成情况

社保基金总收入预计完成73,228万元，同比增长6.06%。其中：城乡居民基本养老保险基金收入预计完成16,983万元，同比增长22.05%；失业保险基金收入预计完成3,626万元，同比增长108.63%；上级补助收入预计完成3,166万元，同比增长220.45%；上年结转49,453万元，同比减少5.73%。

社保基金总支出预计完成19,477万元，同比下降0.9%。其中：城乡居民基本养老保险基金支出预计完成12,685万元，同比增长16.35%；失业保险基金支出预计完成3,166万元，同比增长49.27%；上解上级支出3,626万元。

社保基金收支相抵，年末预计结余53,751万元，同比增长8.69 %。

说明：以上数据均为预计数，最终以年终决算数为实际执行数。

二、政府债务管理情况

2024年初政府债务余额259,172万元（其中：一般债务251,416万元，专项债务7,756万元），当年新增60,343万元（其中：新增一般债券36,243万元、新增专项债券14,900万元、新增再融资债券9,200万元，无新增隐性债务）。当年偿还债务本金12,862万元（其中：一般债券10,256万元，专项债券1,590万元、亚行路项目外贷还本1,016万元）。2024年末法定债务余额306,653万元（其中：一般债务285,587万元，专项债务21,066万元），未超出自治区核定限额，政府债务处于绿色等级，风险总体可控。

2024年新增债券资金主要用于水利工程、农村道路、校舍建设、污染防治和生态环保等资本性基础设施建设。

三、落实人大决议及财政工作情况

2024年，财政部门认真贯彻区委政府决策部署，严格执行预算法和预算法实施条例，全面落实区四届人大三次会议预算决议和审查意见，认真落实积极的财政政策，优化支出结构，增强重点领域保障力度，加快预算执行，改进财政管理，进一步强化财会监督、严肃财经纪律，推动经济运行整体回升向好。

（一）大力培植财源，夯实财政运行基础

强化地方收入管理，大力盘活存量资产，积极争取上级补助，持续提升财政保障能力。全力完成预算收入目标。加强六盘山水务、清风风电、宁夏四建、固原农商行、东海房地产开发公司等重点税源监控，确保税收及时入库，同时加大与自然资源、水务等执收部门协同配合，强化国有资产出租出借有偿使用等非税收入管理，确保如期完成全年收入目标任务，地方财政收入增长5%以上。积极争取转移支付资金。精准分析中央和自治区资金扶持方向，进一步加大资金上争力度，常态化与上级部门对接，多渠道争取补助资金。全年共争取各类上级资金58.68亿元，较上年增长5.5%，其中争取债务转贷收入6.04亿元，较上年增长99.23%。为我区重点领域、重大项目建设和到期债券还本付息提供了资金支持，有效缓解了财政压力。盘活财政资产资源。严格执行存量资金管理要求，坚决收回闲置沉淀、低效无效资金，将腾出的资金向基本民生、发展急需领域倾斜，全年共盘活存量资金0.7亿元。统筹用好增发国债资金。紧盯中央及自治区增发国债支持领域和投资方向，统筹考虑我区财力状况及重大项目需求等因素，争取增发国债项目资金2.87亿元，用于水库除险加固、地质灾害综合治理、消防基础设施建设等。

（二）兜牢“三保”底线，不断增进民生福祉

坚持以人民为中心的发展思想，在财政可承受的基础上，多办利民实事、多解民生难题，确保普惠性、基础性、兜底性政策落实。全力以赴兜牢“三保”底线。始终坚持把“三保”支出放在财政支出的优先位置，确保各项基本民生资金及时足额拨付，干部职工工资、绩效按时发放。2024年，我区教育科技、社保就业、住房保障、交通运输等民生支出52.57亿元，占一般公共预算支出的90.99%，同比增长7.86%。推动教育全面发展。保持教育投入稳定增长，全年教育支出10.58亿元，占一般公共预算的18.31%。主要用于增加普惠性学前教育、完善教育基础设施建设、支持义务教育薄弱环节改善与能力提升，着力推进义务教育、职业教育优质发展。提升公共卫生水平。安排2.81亿元，用于医疗服务和保障能力提升，健全基本公共卫生服务体系、城乡医疗救助、计划生育服务保障等，切实提高应对突发重大公共卫生事件的能力和水平，最大限度保护人民群众生命安全和身体健康。同时清理消化疫情欠款0.22亿元，严防新增政府债务风险。强化社会保障支出。安排9.78亿元，用于城乡居民最低生活保障、困难群众救助、残疾人护理补贴、特殊困难老年人家庭适老化改造等，城市低保标准由7,800元提高到8,280元,农村低保由5,520元提高到6,120元，切实提高基本民生保障。安排0.89亿元，落实创业补贴、公益性岗位、职业培训等补贴政策，促进人才发展，支持高校毕业生、城镇就业困难人员、退役士兵等群体就业创业，扩大就业需求。推动文化科技事业发展。安排0.37亿元，提升文化基础设施建设，保障公共文化体育馆免费开放或低收费开放，助力村BA、村晚、村宴等赛事活动，送戏下乡、戏曲“五进”等文艺活动顺利开展，进一步丰富群众文娱生活。安排0.12亿元，用于支持科普行动、科技成果转化、“三区”科技人才培养等，营造良好的科技创新环境。

（三）聚焦中心工作，全力保障重点支出

加强财政资源统筹，大力优化支出结构，强化预算约束。持续推动乡村全面振兴。积极统筹整合使用财政涉农资金5.98亿元（其中：整合中央财政衔接补助资金4.41亿元，自治区财政衔接资金0.75万元，涉农专项资金0.82亿元），用于产业发展、乡村建设、村集体经济等方面，持续巩固拓展脱贫攻坚成果，保障农业农村优先发展。持续改善生态环境质量。牢固树立“绿水青山就是金山银山”的理念，安排节能环保及生态修复专项资金6.94亿元，深入实施清水河流域保护修复治理工程、山水林田湖草沙一体化保护项目，积极开展农村人居环境整治、冬季清洁取暖行动等，不断提升生态环境建设和污染防治成效，推动生态质量持续好转。促进和扩大消费。安排资金0.17亿元，开展“迎双节促消费”、“家电以旧换新”系列消费促进活动，紧盯汽车、家电等大宗商品消费主阵地，推进扩大消费规模，激发市场活力。

（四）强化风险防控，保障资金安全运行

强化安全意识，加大监管力度，筑牢财政资金安全防线。防范化解政府债务风险。2024年，统筹各类资金资产资源，坚持控增量化存量，切实规范政府债务风险，共化解政府债务本息4.74亿元，超额完成年度债务化解任务。同时通过争取上级财力、统筹整合资金等措施，筹集3.5亿元安排弥补住建、水务、农业农村、自然资源等部门政府投资项目资金缺口，严防新增隐性债务风险。持续强化金融风险防控。加强对小额贷款公司和典当公司的审计审查工作，排查整治“双伪”机构，有效防范金融风险；开展“扫楼清街”行动，加大非法集资宣传力度，提高群众防范意识，促进金融发展和安全。不断加大财会监督检查。扎实开展严肃财经纪律等专项整治行动，累计检查行政事业单位、企业、代理记账机构等38家，上缴结余资金54.05万元，进一步促进财政管理的规范化、制度化、法制化。持续加强财政资金评审。强化政府投资项目财政评审，做到“花小钱省大钱”。完成控制价审查项目189个，审减1.78亿元；完成结算审核项目320个，审减0.28亿元；完成财务竣工决算审计项目82个，审定投资额11.68亿元，累计节约财政资金2.06亿元，切实提高了财政资源配置效率和使用效益。

（五）完善管理职能，提高财政管理水平

积极推进财政管理改革，进一步规范财政收支管理。坚持勤俭节约过紧日子。严格落实《原州区关于进一步严格财政支出管理 坚决落实过紧日子要求的通知》要求，压减差旅费补助，明确培训费、会议费标准，实事求是保障好部门必要支出，从严从紧安排部门预算规模，2024年全区“三公经费”和三项费用控制在2019年决算数的80%以内。加快预算支出标准体系建设。紧扣深化预算管理改革目标，明确细化项目支出范围、科目、成本要素等，分类分级实施项目，加快推进支出标准建设。加强国有资产管理。加大对行政事业单位国有资产盘活力度，建立健全长效约束机制，通过出租、有偿转让及调剂等方式盘活资产，全年处置国有资产非税收入4,999万元。履行政府采购监管职责。以增强政府采购意识、规范政府采购行为、落实采购主体责任为抓手，强化政府采购监管，全年共下发整改提醒函23个，行政处罚决定书3个，共处罚款5.27万元。

各位代表，总的来看，2024年以来我区保持了财政收入持续增长的良好态势，重点支出保障有力、基层“三保”足额安排，化解政府债务风险有力有效，财政总支出近60亿元，增长9.58%，财政改革有序进行。成绩来之不易，是区委政府科学决策、正确领导以及人大、政协有效监督的结果，也是各部门团结一心、共同努力的结果。同时，我们应该清醒的认识到，我区财政运行还面临一些困难和问题，主要是：财政收入持续增长的基础尚不稳固，收入结构有待优化，政策性增资、民生政策提标、政府债务还本付息等支出需求刚性增长，财政收支矛盾比较突出，预算平衡压力持续加大。我们将高度重视这些问题，积极采取措施加以解决。

2025年预算编制草案

2025年预算编制预期目标：综合考虑2025年主要经济指标增长预期、产业结构调整情况、实施减税降费等各项政策因素以及区委政府重大决策部署，预计2025年地方财政一般公共预算收入目标20,972万元，同比增长6.5%，其中：税收收入完成13,300万元，非税收入完成7,672万元。

一、2025年一般公共预算收支安排

2025年一般公共预算总收入安排424,344万元。其中：地方一般公共预算收入20,972万元、上级补助收入351,345万元、上年结转收入52,027万元。

2025年一般公共预算总支出安排424,344万元，其中：财力性资金安排支出214,327万元（安排保工资支出171,949万元、保运转支出7,071万元、保民生及债务还本付息等其他刚性支出35,307万元）；上级专项转移支付安排支出210,017万元。

特别说明：按照《自治区财政厅关于严格预算管理筑牢兜实“三保”底线的通知》（宁财预发〔2022〕471号）《自治区财政厅关于做好2024年市县“三保”支出预算编制审核工作的通知》（宁财（预）函〔2023〕183号）要求，2025年预算要将“三保”作为预算编制重点，足额编列、不留缺口。我区在2025年预算编制中，对“保工资”及“保运转”支出进行了足额编制。按照相关财权事权支出责任规定，“保基本民生”支出大部分由中央和自治区转移支付安排,在编制2025年预算中将地方财政配套部分做了适当安排，对尚未足额安排的基本民生支出项目将在2025年中央和自治区相关转移支付下达后予以安排。

二、2025年政府性基金收支安排

2025年政府性基金总收入安排9,801万元，其中：上级补助收入3,748万元、上年结余收入6,053万元。

2025年政府性基金总支出安排9,801万元，其中:节能环保支出1,781万元，城乡社区支出1091万元，农林水支出427万元，其他支出3698万元，专项债券还本支出2,166万元，专项债券付息支出638万元。

三、2025年国有资本经营预算收支安排

2025年国有资本经营总收入安排36万元，全部为上年结转收入。

2025年国有资本经营总支出安排36万元，全部为解决历史遗留问题及改革成本支出。

四、2025年社会保险基金预算收支安排

2025年社会保险基金总收入安排26,144万元，其中:失业保险基金收入7,483万元、城乡居民基本养老保险基金收入18,661万元。

2025年社会保险基金总支出安排26,144万元，其中:失业保险基金支出安排7,483万元、城乡居民基本养老保险基金支出安排14,459万元、年终结余4,202万元。

五、2025年财政工作主要任务

为进一步深化零基预算改革，提高预算编制的科学化、精细化水平，全面加强预算管理，推进财政资金合理使用，促进绩效预算深度融合，财政部门将认真贯彻落实中央经济工作会议精神，紧紧围绕区委政府决策部署，深入推动财政工作思路创新、政策创新、管理创新，发挥财政在宏观管理、资源配置、结构调整、风险防范等方面的作用，高效统筹财政收支，加强预算绩效管理，提高资金使用效益，有效防范化解政府债务风险，奋力推动原州区经济社会高质量发展。重点做好以下几个方面工作:

（一）强化征管主动作为，推动财政收入合理增“量”

一是全力以赴抓收入。在落实好结构性减税降费政策的基础上，不断完善收入征管体系和征管力量，确保应收尽收，持续提升财政保障能力，确保2025年财政预算收入实现6.5%增长。二是全力做好资金上争。抢抓国家发展机遇，积极争取中央和自治区更多支持，力争2025年上级转移支付规模达到53.69亿元,较2024年同比增长2%以上。三是全力保运转稳经济。加强新出台政策研究，高度关注财政收支运行中的突出问题，挖掘政策潜力，在动态变化中平衡好财政预算，确保财政运行安全。

（二）统筹支出有保有压，实现行政运行全面降“本”

一是预算执行中始终坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，将保障和改善民生作为财政“优先项”，做好基本民生保障，落实各项工资政策，保障基层运转经费，同时做好债券还本付息等刚性支出保障，确保财政平稳运行。二是坚持“无预算不支出”，严格落实过紧日子要求，坚持尽力而为、量力而行，大力压减一般性支出预算，严控“三公”经费管理,大力优化支出结构。三是持续推进沉淀资金“起底清仓”，对长期闲置，没有发挥效益的结余结转资金按规定收回，统筹用于经济社会发展急需领域。

（三）深化预算体制改革，引领财政资金稳步提“质”

一是严格预算管理。落实进一步深化预算管理制度改革的实施意见，加强财政资源统筹，强化预算执行和绩效管理；加强政府投资项目管理，严禁无预算开工和项目超概算，消除隐性债务滋生土壤。二是严格债务管理。持续完善防范化解债务风险长效机制，优化分年度化解方案，抓好法定和隐性债务动态监测，着力化解存量，遏制增量。三是严格绩效管理。树牢“花钱必问效、无效必问责”的绩效管理理念，建立“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系，切实提升部门支出责任和绩效意识。

（四）加强问题整改落实，推动预算监督横向扩“面”

一是自觉接受人大监督，认真落实人大要求，把代表意见建议作为编制年度预算、分配财政资金、制定支出政策的重要参考。二是建立健全预算监督体系，形成全面覆盖、科学有效的预算监督体系，加强对预算编制、执行、调整调剂各个环节的日常监督，将完善制度与整改问题相结合，强化源头治理，举一反三，标本兼治，确保预算执行的规范性和严肃性。三是强化财政监督检查，在直达资金高效性、财政收入真实性、专项资金合规性等领域开展专项检查，规范财政秩序，确保财政资金安全运行。

征程万里风正劲，重任千钧再出发。各位代表，经济发展进入新常态，财政形势更加严峻复杂，做好2025年财政发展各项工作，使命光荣，责任重大，政府财政工作将在区委的坚强领导和区人大、政协以及社会各界的监督支持下，知重负重、敢为先为、勇毅前行，以实干实绩为原州区经济社会高质量发展作出财政新贡献。